Vụ khởi tố trốn thuế hơn 1,2 tỷ đồng của công ty Cường Minh đã làm dấy lên những câu hỏi về quản lý tài chính doanh nghiệp tại Thanh Hóa.

Bối cảnh và quy mô vi phạm

Vào ngày 15/1, Công an tỉnh Thanh Hóa công bố khởi tố ba bị can: ông Nguyễn Xuân Biên (Chủ tịch HĐQT Công ty Cổ phần Tập đoàn Cường Minh), bà Vũ Thị Hường (Phó Tổng Giám đốc) và bà Lê Thị Ban (Kế toán trưởng). Các bị can bị buộc tội “Trốn thuế” liên quan đến việc không xuất hóa đơn, không báo cáo và không kê khai doanh thu từ cho thuê ki-ốt tại hai dự án chợ mới của công ty.

Chi tiết các dự án liên quan

• Dự án Chợ kết hợp bãi đỗ xe (chợ mới Phú Sơn): nằm tại phường Phú Sơn – Đông Thọ, TP. Thanh Hóa (nay là phường Hạc Thành).
• Dự án Khu dịch vụ thương mại – siêu thị kết hợp chợ Hạng III (chợ mới Nam Ngạn): tọa lạc tại phường Nam Ngạn – Hàm Rồng, TP. Thanh Hóa.

Các dự án này được UBND tỉnh phê duyệt đầu tư, cho thuê và giao đất trong thời hạn 50 năm, đồng thời được cấp phép xây dựng.

Phương thức trốn thuế

Theo điều tra, bà Vũ Thị Hường là người điều hành chính các hoạt động cho thuê ki-ốt, ký kết hợp đồng và thu tiền. Bà đã chỉ đạo kế toán trưởng Lê Thị Ban không xuất hóa đơn, không báo cáo và không kê khai doanh thu thu được từ việc cho thuê này. Kết quả, công ty đã trốn thuế giá trị gia tăng (GTGT) trong năm 2019 với số tiền ước tính trên 1,2 tỷ đồng.

Vai trò của Nguyễn Xuân Biên

Mặc dù biết vợ và kế toán trưởng đang thực hiện hành vi trốn thuế, ông Nguyễn Xuân Biên – Chủ tịch HĐQT – vẫn để họ tiếp tục thực hiện, vi phạm quy định thuế và pháp luật doanh nghiệp.

Hành động của cơ quan điều tra

Công an tỉnh Thanh Hóa đã tiến hành khám xét trụ sở công ty, thu thập chứng cứ liên quan đến hợp đồng cho thuê ki-ốt, phiếu thu tiền và sổ sách kế toán. Các bằng chứng cho thấy doanh thu thực tế đã không được phản ánh trong báo cáo thuế.

Ý nghĩa pháp lý và bài học cho doanh nghiệp

Trường hợp này là một ví dụ điển hình về rủi ro pháp lý khi doanh nghiệp không tuân thủ quy định thuế. Theo Luật Thuế Giá trị gia tăng, việc không kê khai, không xuất hóa đơn sẽ bị xử phạt hành chính và có thể truy cứu trách nhiệm hình sự nếu mức độ vi phạm nghiêm trọng.

Đối với các doanh nghiệp, đặc biệt là trong lĩnh vực bất động sản và cho thuê, việc xây dựng hệ thống kế toán minh bạch, tuân thủ quy trình xuất hóa đơn và báo cáo thuế là yếu tố then chốt để tránh những hậu quả pháp lý nặng nề.

Kết luận

Vụ khởi tố tại Thanh Hóa không chỉ là lời cảnh tỉnh cho công ty Cường Minh mà còn cho toàn bộ cộng đồng doanh nghiệp về tầm quan trọng của việc tuân thủ pháp luật thuế. Khi các nhà quản lý và kế toán không thực hiện đúng trách nhiệm, hậu quả không chỉ là khoản phạt tài chính mà còn có thể dẫn đến truy cứu trách nhiệm hình sự.

Bạn là chủ doanh nghiệp hay kế toán viên? Hãy chia sẻ quan điểm của mình về cách nâng cao chuẩn mực kế toán và thuế trong phần bình luận bên dưới. Liên hệ chúng tôi để được tư vấn pháp lý chi tiết.